В условиях нестабильности экономических процессов граждане стремятся сохранить и по возможности приумножить свои сбережения. Многие с этой целью выбирают вклады или накопительные счета. Но, выбирая конкретный инструмент для выгодного размещения своих денег, важно разобрать в его особенностях, преимуществах и недостатках. Накопительный счет и банковский вклад, на первый взгляд очень похожи. Но в то же время, имеют определенные отличия и подходят для реализации разных финансовых целей. Эти отличия важно понимать, чтобы выбрать наиболее выгодный и удобный инструмент в конкретном случае.
Понятия и отличия
Накопительный счет – это депозитный счет, предназначенный для сохранения и накопления средств, позволяющий извлекать определенную прибыль в виде процентов. Владельцам таких счетов доступны опции пополнения и расходования средств. Именно это кардинально отличает накопительный счет от вклада.
Банковский вклад также является депозитным счетом для сохранения и приумножения сбережений, на котором средства размещаются на определенных условиях, а доход формируется за счет начисленных процентов.
На первый взгляд данные продукты очень похожи, однако, у них есть несколько существенных отличий:
- период действия: вклады имеют ограниченный срок, в то время как накопительные счета не имеют срока действия;
- условия открытия: для вкладчиков условия четко очерчены, тогда как для владельцев накопительных счетов практически отсутствуют; вклад открывается при внесении минимальной суммы, которая может варьироваться, а накопительный счет можно открыть при внесении любой суммы; опции распоряжения средствами для вкладчиков часто закрыты, в то время как владельцы накопительных счетов могут беспрепятственно распоряжаться средствами;
- доход: доход по вкладам всегда выше, чем по накопительным счетам; разница может быть значительной, ставка по вкладам фиксируется, что позволяет получать хороший доход при соблюдении условий, тогда как по накопительным счетам ставка может изменяться в сторону уменьшения.
Преимущества и недостатки вкладов
Плюсы:
- наличие гарантии сохранности средств: государственное страхование обеспечивает вкладчикам компенсацию в случае банкротства банка или отзыва лицензии в пределах установленного лимита (до 1,4 млн рублей в одном банке);
- защита от инфляции: достигается благодаря неизменяемой в течение срока вклада ставке;
- возможность получения пассивного дополнительного дохода: начисленные проценты позволяют рассматривать депозиты как один из способов инвестирования свободных средств.
Минусы:
- ограничения в распоряжении деньгами: нельзя пополнять счет, расплачиваться его средствами или снимать наличные;
- досрочное закрытие вклада: приведет к потере дохода;
- необходимость определенной суммы: для открытия вклада требуется наличие минимальной суммы.
Преимущества и недостатки накопительных счетов
Плюсы накопительного счета:
- защита средств: достигается за счет страхования средств клиентов банка;
- возможность свободного распоряжения: можно совершать приходные и расходные операции;
- минимальная сумма для открытия: для открытия счета достаточно небольшой суммы;
- бессрочное пользование: накопительным счетом можно пользоваться бессрочно.
Минусы накопительного счета:
- нефиксированная и низкая процентная ставка: по сравнению с вкладами, данный продукт не подходит для инвестирования и получения дохода;
- специфика начисления процентов: проценты могут начисляться на минимальный или ежедневный остаток; при первом варианте снятие средств ведет к снижению доходности;
- высокая вероятность открытия счета под высокий процент: возможно только при соблюдении дополнительных условий (платная подписка, неснижаемый остаток и др.);
- доступность хорошей доходности: спецпредложения предусматривают повышенный процент только на определенный период или для отдельных категорий граждан (например, военнослужащих или зарплатных клиентов); в остальных случаях ставка минимальная.
Уплата налогов с дохода
Независимо от того, открывает гражданин накопительный счет или вклад, с полученного дохода он обязан уплатить налог. Однако, таковой взимается только при превышении установленного налоговым законодательством лимита.
Величина последнего зависит от ставки ЦБ РФ, максимальный размер которой в расчетном году умножается на 1 млн. рублей. Налогооблагаемый доход составляет разница между фактической суммой дохода и суммой не подлежащего налогообложению лимита. НДФЛ взимается по ставке 13 %, если сумма годового дохода менее 5 млн. рублей или 15 %, если доход больше.
Подавать декларацию и самостоятельно рассчитывать сумму налога не нужно. Это сделает налоговая инспекция на основании поданных банком сведений, после чего вышлет налогоплательщику соответствующее уведомление.
Что выгоднее открыть
Это зависит от преследуемой гражданином цели. Так, если вы хотите уберечь сбережения от инфляции и накопить приличную сумму на будущее, подойдет долгосрочный вклад. Разумеется, при условии того, что вы не будете закрывать его досрочно и ваши накопления составляют приличную сумму.
Для тех, кто хочет накопить на ближайшее будущее с расчетом на непредвиденные траты, не располагая значительной суммой, идеален накопительный счет.
В любом случае прежде необходимо ознакомиться с предлагаемыми банком условиями и прогнозами по ключевой ставке, которые дает ЦБ. Пока ключевая ставка растет, увеличиваются ставки по всем банковским депозитам, в том числе по накопительным счетам. Тем не менее, от стремительного падения никто не застрахован. И если фиксированной ставке по вкладу это не страшно, то ставка по накопительному счету среагирует мгновенно.
